L'Assurance épargne-pension

Vous pouvez épargner pour votre pension par le biais d'une assurance. Une assurance épargne-pension vous permet de vous constituer une pension complémentaire de manière fiscalement avantageuse. Tout contribuable âgé de moins de 65 ans peut souscrire ce type d’assurance.

Comme vous optez pour une assurance, vous bénéficiez de plus de sûreté en ce qui concerne votre rendement. Vous pouvez compter sur un taux d'intérêt garanti sur chaque versement que vous effectuez.

Les autorités soutiennent l'épargne-pension. Vous pouvez ainsi bénéficier chaque année d’une réduction d’impôt pouvant aller jusqu'à 30% du montant épargné l’année précédente. Vous épargnez donc pour plus tard, tout en bénéficiant d'un avantage fiscal chaque année. Plus vous commencez à épargner tôt pour votre pension, plus vous pourrez également épargner sur vos impôts et plus votre avantage ou rendement sera élevé à terme.

Vous pouvez recevoir des intérêts sur chaque versement effectué dans le cadre de votre assurance épargne-pension. Une assurance épargne-pension peut être assortie d’un taux d’intérêt garanti ou non garanti. Si vous optez pour une formule avec taux d’intérêt garanti, vous aurez la certitude de recevoir des intérêts sur chaque versement. En cas de modification du taux d’intérêt, seuls les versements effectués à partir de cette date seront concernés. Les formules avec taux d’intérêt non garanti n’offrent aucune garantie de rendement.

Votre rendement peut éventuellement être majoré chaque année d’une participation bénéficiaire variable, qui dépend des résultats de l’assureur et de l’évolution des marchés financiers. Vous pouvez ainsi recevoir un rendement total appréciable.

Vous n’avez pas besoin d’attendre votre départ à la retraite pour profiter des avantages d’une assurance épargne-pension. L’avantage fiscal s’applique dès la première année. Tous les contribuables bénéficient chaque année d’une réduction d’impôt sur le montant épargné. Si vous avez épargné un montant inférieur ou égal au maximum fiscal, vous bénéficierez dans tous les cas d’une réduction d’impôt, à condition que vous payiez des impôts (en suffisance).

En 2024, vous pouvez choisir vous-même votre montant maximum. Si vous choisissez explicitement le maximum fiscal de 1.310 euros, vous bénéficierez sur vos versements d'une réduction d'impôt allant jusqu'à 25%.

Si vous n'effectuez pas de choix, votre montant maximum fiscal sera de 1.020 euros et vous bénéficierez d'une réduction d'impôt d'au maximum 30% sur vos versements. Le choix du maximum fiscal de 1.310 euros doit être communiqué explicitement chaque année à KBC Brussels.

Lorsque vous souscrivez une assurance épargne-pension, vous payez un pourcentage de frais d’entrée sur chaque montant versé. En cas de prélèvement anticipé de votre épargne, vous payez également un pourcentage de frais de sortie.

En plus d’un avantage fiscal intéressant et d’un rendement attractif (garanti ou non), vous bénéficiez d’une imposition finale favorable. Cette taxe est en principe prélevée lors de votre 60e anniversaire. Si vous débutez votre épargne fiscalement avantageuse après votre 55e anniversaire, la taxe sera due après 10 ans.

En cas de prélèvement anticipé, les sommes libérées sont imposées plus lourdement. Nous vous conseillons donc d’éviter de demander un paiement anticipé dans la mesure du possible.

Attention: le traitement fiscal dépend de votre situation personnelle et peut évoluer à l’avenir. Pour plus de détails, notamment sur la taxe finale, vous pouvez vous adresser à votre agence KBC Brussels.